模块一：汇算清缴前的准备工作：发票台账管理、税会差异梳理与申报表对接
1．发票管理台账设计与纳税调整梳理
2．税会差异出清与纳税调整梳理
3．纳税调整确定与申报表对接
4．季报表、报告表与申报表对接
模块二：不同类型主体汇算清缴差异与填报程序
1.母、子关系公司填报程序
2.总、分关系公司填报程序与申报表对接
3.建筑公司异地项目部填报程序与申报表对接
4.关联公司填报程序与申报表、报告表对接
模块三：最新修订申报表主要变化与注意事项
1．《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》主要变化与注意事项
2．《企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》主要变化与注意事项
3．《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》主要变化与注意事项
4．《研发费用加计扣除优惠明细表》主要变化与注意事项
5．《减免所得税优惠明细表》主要变化与注意事项
模块四：汇算清缴年度申报表单选择与特定事项表单确定
1.最新企业所得税政策梳理与申报表对接
2.小型微利企业身份确定与免报表单
3.政府补偿与《专项用途财政性资金纳税调整明细表》
4.企业搬迁与《政策性搬迁纳税调整明细表》
5.重组行为与《企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》
6.非实际资产损失确定与《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》
7.视同销售行为确定与《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》
8.研发项目与《研发费用加计扣除优惠明细表》
9.最难填写、风险最高表格——《企业所得税年度纳税申报基础信息表》填报与专业判断